Жданов В. Ю., Сидорова Т. А., Макарова Н. В. Оценка экономической устойчивости организаций сельского хозяйства // Научное обозрение: теория и практика. 2024. Т. 14. Вып. 4 (104). С. 676–682. DOI: 10.35679/2226-0226-2024-14-4-676-682

Жданов Василий Юрьевич, канд. экон. наук, науч. сотр., ФГБНУ «Всероссийский научно-исследовательский институт агрохимии им. Д. Н. Прянишникова»: Россия, 127434, г. Москва, ул. Прянишникова, 31а.
Сидорова Татьяна Александровна, аспирант ФГБНУ «Всероссийский научно-исследовательский институт агрохимии им. Д. Н. Прянишникова»: Россия, 127434, г. Москва, ул. Прянишникова, 31а.
Макарова Наталья Витальевна, аспирант ФГБНУ «Всероссийский научно-исследовательский институт агрохимии им. Д. Н. Прянишникова»: Россия, 127434, г. Москва, ул. Прянишникова, 31а.

Тел.: (499) 976-37-50
E-mail: vasilii.zhdanov@gmail.com

Изучение вопросов устойчивости и эффективности предприятий становится все более важным в свете возникновения периодических кризисов в развитии экономических систем нашей страны, последствия которых сложно предсказать. Увеличение устойчивости хозяйственных субъектов может быть достигнуто путем внедрения методов оценки волатильности временных рядов различных показателей деятельности предприятия. Такой подход позволит оперативно выявлять критические области, на которые руководство организации должно обратить особое внимание. Часто понятие волатильности применяется для анализа фондовых и валютных рынков с целью изучения рисков, связанных с колебаниями стоимости активов. Однако исследований, посвященных применению волатильности в других сферах, таких как устойчивость и эффективность сельскохозяйственных предприятий, очень мало, что может указывать на недостаточное изучение этого аспекта. Мы предлагаем использовать волатильность в качестве индикатора для оценки экономической устойчивости и эффективности организации. Предлагается использовать методический аппарат оценки волатильности временных рядов как оценку устойчивости показателей деятельности организаций сельского хозяйства, где под мерой отклонения будет браться стандартное отклонение для временного ряда исследуемого показателя. В статье рассматриваются различные виды волатильности финансовых временных рядов: историческая, ожидаемая и историческая ожидаемая волатильность. Рассматриваются формулы их расчета и особенности. Приводится пример расчета волатильности для временных рядов денежных потоков организации сельского хозяйства. Изменчивость денежных потоков может служить показателем экономической устойчивости организации сельского хозяйства при воздействии внешней среды. В данной работе рассматриваются разнообразные техники измерения волатильности временных рядов. Один из предлагаемых подходов предполагает использование этого метода для оценки устойчивости денежных потоков сельскохозяйственных предприятий. Изменчивость денежных потоков может быть рассмотрена как показатель стабильности организации в условиях воздействия внешней среды.

волатильность, оценка волатильности, денежные потоки, экономическая устойчивость, эффективность организации

1. Негомедзянов Ю. А., Негомедзянов Г. Ю. Оценка риска по реальной волатильности // Финансы и кредит. – 2015. – № 24 (648). – C. 23.

2. Целищев П. Б. Анализ волатильности криптовалюты // Экономика и социум. – 2017. – № 4 (35). – С. 1514
3. Parkinson M. The extreme value method for estimating the variance of the rate of return // Journal of Business. – 1980. – № 53. – Pp. 61-65
4. Garman M. B. & Klass M. J. On the estimation of security price volatilities from historical data // Journal of Business. – 1980. – № 53. – Pp. 67–78.
5. Rogers L. C. G. and S. E. Satchell. Estimating Variance from High, Low and Closing Prices // The Annals of Applied Probability. – № 1. – Pp. 504-512
6. Быков А. А., Вертай С. П., Зезюлькина А. Е. Снижение рисков регионального экономического развития на основе анализа волатильности отраслевых показателей // Экономическая наука сегодня. – 2014. – № 2. – С. 220.
7. Затепякин О. А., Ясинский Д. Ю. Понятие и факторы волатильности качества рабочей силы // Теоретическая экономика. – 2018. – № 4 (46). – С. 137
8. Соловьева И. А., Дзюба А. П. Управление спросом на электропотребление на мезоуровне по показателям волатильности // Вестник ИГЭУ. – 2017. – № 1.
9. Малкина М. Ю. Устойчивость бюджетных доходов субъектов РФ и ее источники // Экономика региона. – 2021. – № 4. – С. 1380
10. Пузикова К. О., Аникин А. В., Кравченко В. С. Анализ волатильности внеоборотных активов корпорации ПАО «Газпром» // Концепт. – 2020. – № 1. – С. 2-3
11. Ван Хорн Дж. К. Основы управления финансами // Дж. К. Ван Хорн: Пер. с англ. / Гл. ред. серии Я. В. Соколов. – К.: Финансы и статистика, 2008. – С. 245.
12. Рубан Л. В. О сущности понятия «денежные потоки» // Электронный периодический рецензируемый журнал Sci-article.ru. – 2016. – № 34. – С. 155.

ASSESSMENT OF ECONOMIC SUSTAINABILITY OF AGRICULTURAL ORGANIZATIONS

Zhdanov Vasily Yuryevich, Cand. of Econ. Sci., Researcher, All-Russian Scientific Research Institute of Agrochemistry name after D.N. Pryanishnikov, Moscow, Russia.
Sidorova Tatyana Alexandrovna, postgraduate, All-Russian Scientific Research Institute of Agrochemistry name after D.N. Pryanishnikov, Moscow, Russia.
Makarova Natalia Vitalievna, postgraduate, All-Russian Scientific Research Institute of Agrochemistry name after D.N. Pryanishnikov, Moscow, Russia.

Abstract. Studying the issues of sustainability and efficiency of enterprises is becoming increasingly important in the light of the emergence of periodic crises in the development of our country's economic systems, the consequences of which are difficult to predict. An increase in the stability of business entities can be achieved by introducing methods for assessing the volatility of time series of various indicators of an enterprise's activity. This approach will allow you to quickly identify critical areas that the organization's management should pay special attention to. The concept of volatility is often used to analyze stock and currency markets in order to study the risks associated with fluctuations in the value of assets. However, there are very few studies on the application of volatility in other areas, such as the sustainability and efficiency of agricultural enterprises, which may indicate insufficient study of this aspect. We suggest using volatility as an indicator to assess the economic sustainability and effectiveness of an organization. It is proposed to use the methodological apparatus for assessing the volatility of time series as an assessment of the sustainability of performance indicators of agricultural organizations, where the standard deviation for the time series of the indicator under study will be taken as a measure of deviation. The article discusses various types of volatility of financial time series: historical, expected and historical expected volatility. The formulas of their calculation and features are considered. An example of calculating volatility for time series of cash flows of an agricultural organization is given. The variability of cash flows can serve as an indicator of the economic stability of an agricultural organization under the influence of the external environment. This paper discusses a variety of techniques for measuring the volatility of time series. One of the proposed approaches involves the use of this method to assess the sustainability of cash flows of agricultural enterprises. The variability of cash flows can be considered as an indicator of the stability of an organization under the influence of the external environment.

Zhdanov, V.Yu., Sidorova, T.A., Makarova, N.V. (2024) Assessment of economic sustainability of agricultural organizations. Nauсnoe obozrenie: teoria i praktika [Scientific Review: Theory and Practice], vol. 14, iss. 4 (104), pp. 676–682 (in Russian) DOI: 10.35679/2226-0226-2024-14-4-676-682