НАУКА ОБРАЗОВАНИЯ - издательский дом

Switch to desktop

Материалы

ФИНАНСОВАЯ УСТОЙЧИВОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В УСЛОВИЯХ ЗАМЕДЛЕНИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

 

Журнал «НАУЧНОЕ ОБОЗРЕНИЕ: ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА»  [СКАЧАТЬ СТАТЬЮ В PDF]
ТОМ 12, ВЫПУСК 6, 2022

Рубрика: ФИНАНСЫ, БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ, НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ
Коды JEL: G21
DOI: 10.35679/2226-0226-2022-12-6
   
Для цитирования:

Бирюков А. Н. Финансовая устойчивость коммерческого банка в условиях замедления потребительского кредитования // Научное обозрение: теория и практика. 2022. Т. 12. Вып. 6 (94).

   
Авторы: 

Бирюков Александр Николаевич, д-р экон. наук, доцент, профессор кафедры «Финансы, анализ и учетные технологии», Стерлитамакский филиал ФГБОУ ВО «Уфимский университет науки и технологий»: Россия, 450076, Республика Башкортостан, г. Уфа, ул. Заки Валиди, 32.

 

Тел.: (903) 310-23-11
E-mail: biryukov_str@mail.ru

   
Реферат: 

Финансовая устойчивость – один из основополагающих показателей надежности и конкурентоспособности банковской организации. Его роль в финансовой надежности банка сложно переоценить, что определяет необходимость его анализа и оценки. Поддержание и сохранение оптимального уровня ликвидности – важнейший шаг на пути достижения устойчивости коммерческого банка. Это сложная задача, выполнение которой практически всегда может быть достигнуто лишь в той или иной степени, поскольку существует обратная связь между уровнем ликвидности банка и другой его важнейшей характеристикой – доходностью. От того, как банку удается разрешить это противоречие, балансировать между доходностью и ликвидностью, в конечном итоге зависит общее состояние его устойчивости. Для того чтобы коммерческий банк был устойчивым, очень важно, чтобы он получал прибыль. Однако, прибыль не всегда дает достаточно объективную информацию об уровне эффективности деятельности банка. Для того чтобы избежать незапланированных финансовых потерь, банк должен формировать разного вида резервы. Использование и образование обязательных резервов устанавливается Банком России, это высоколиквидные активы банка, которые свидетельствуют о его надежности. Резервный фонд банка формируются банком самостоятельно. Эффективное управление пассивными и активными операциями банка позволяют увеличить объем резервов, который защищает от влияния рисков и страхует на будущее. Таким образом, резервные активы являются ресурсом, благодаря которому можно обеспечить финансовую устойчивость банка. Поэтому, с целью повышения эффективности управления финансовой устойчивостью банка необходимо развивать активные операции и повысить обеспеченность банка собственными средствами и резервами, что даст возможность улучшить финансовое состояние банка.

   
Ключевые слова:

банк, Банк России, западные санкции, ключевая ставка, финансовая устойчивость, заемщики, потребительское кредитование, активные операции

   
Список литературы:

1. Бирюков А. Н. Анализ чувствительности показателей эффективности инвестиционных проектов на основе динамических методов // Вестник Уральского государственного федерального университета. Серия Экономика и управление. – 2017. – Т. 16, № 6. – С. 954-968.

2. Зайцева Т. В., Зуева Е. П. Инструменты финансового менеджмента в обеспечении эффективной деятельности коммерческого банка // Экономика и бизнес: теория и практика. – 2018. – № 10-1.
3. Захарчук Е. А., Некрасов А. А., Пасынков А. Ф. Бюджетирование на основе общественного участия: зарубежный опыт и практика применения в России // Финансы: теория и практика. – 2019. – №1.
4. Исаева П. Г., Эмирбекова С. Н. Анализ современного состояния рынка ипотечного кредитования в Российской Федерации // АНИ: экономика и управление. – 2019. – №3 (28).
5. Куркина Е. П., Шувалова Д. Г. Оценка риска: экспертный метод // Проблемы науки. – 2017. – №1 (14).
6. Ниязбекова Ш. У., Мусиров Г., Иванова О. С., Назаренко О. В. Анализ финансовой устойчивости российского коммерческого банка // РППЭ. – 2019. – №1 (99).
7. Овакимян Г. С., Гребеник В. В. Финансовый механизм и методы управления финансами коммерческого банка // Вестник евразийской науки. – 2016. – №3 (34).
8. Сочеева В. Е. Анализ рынка ипотечного кредитования на примере ПАО «Сбербанк» // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. – 2019. – №4-3.
9. Стрекалов А. Г. Анализ банковского сектора России, реализующего программы ипотечного жилищного кредитования // Российское предпринимательство. – 2009. – №12-2.
10. Коронакризис ускорил цифровую трансформацию банков. – URL: https://www.cnews.ru/reviews/it_v_bankah_i_strahovyh_kompaniyah_2020/articles/koronakrizis_uskoril_tsifrovuyu_transformatsiyu
11. Материал «Процентный риск. Статистический анализ и определение стратегии хеджирования». – URL: http://whatisbirga.com/kovni4.html
12. Росстат РФ. – URL: https://rosstat.gov.ru/ps/inflation/
13. Центральный банк РФ. – URL: https://cbr.ru/hd_base/keyrate/
14. Dahan M. Б., Strawczynski M. Budget institutions and government effectiveness // Journal of Public Budgeting, Accounting & Financial Management. – 2020. – Vol. 32, iss. 2, pp. 217-246. – URL: https://doi.org/10.1108/JPBAFM-03-2019-0055.
15. Ilyin A. V., Ilyin V. D. Variational Online Budgeting Taking into Account the Priorities of Expense Items // Papers in Economics and Informatics. – 2016. – Vol. 8, iss. 3. – Pp. 51-56. – ISSN 1804-1930. – DOI: 10.7160/aol.2016.080305.
16. Jede A., Teuteberg F. Understanding Socio-Technical Impacts Arising from Software-as-a-Service Usage in Companies // Business & Information Systems Engineering. – 2016. – Vol. 58, iss. 3. – Pp. 161-176. – E-ISSN 1867-0202, ISSN 1867-0202. – DOI 10.1007/s12599-016-0429-1.
17. Melnichuk N. Budget planning in financial management // Baltic Journal of Economic Studies. – 2015. – Iss. 1 (2). – Pp. 95-100. – URL: https://doi.org/10.30525/2256-0742/2015-1-2-95-100

   
English version:

FINANCIAL STABILITY OF A COMMERCIAL BANK IN THE TERMS IN SLOWING CONSUMER LENDING

 

Biryukov Alexander Nikolaevich, Dr. of Econ. Sci., Ass. Prof., Prof. of the Depart. of Finance, Analysis and Accounting Technologies, Sterlitamak Branch of the Ufa University of Science and Technology, Ufa, Russia.

 

Keywords: bank, Bank of Russia, Western sanctions, key rate, financial stability, borrowers, consumer lending, active operations.

 

Abstract. Financial stability is one of the fundamental indicators of the reliability and competitiveness of a banking organization. Its role in the financial reliability of the bank is difficult to overestimate, which determines the need for its analysis and evaluation. Maintaining and maintaining an optimal level of liquidity is the most important step towards achieving the sustainability of a commercial bank. This is a difficult task, the fulfillment of which can almost always be achieved only to one degree or another, since there is an inverse relationship between the bank's liquidity level and its other most important characteristic – profitability. The overall state of its stability ultimately depends on how the bank manages to resolve this contradiction, to balance between profitability and liquidity. In order for a commercial bank to be sustainable, it is very important that it makes a profit. However, profit does not always provide sufficiently objective information about the level of efficiency of the bank. In order to avoid unplanned financial losses, the bank must form various types of reserves. The use and formation of mandatory reserves is established by the Bank of Russia, these are highly liquid assets of the bank, which indicate its reliability. The reserve fund of the bank is formed by the bank independently. Effective management of passive and active operations of the bank allows to increase the volume of reserves, which protects against the impact of risks and insures for the future. Thus, reserve assets are a resource through which it is possible to ensure the financial stability of the bank. Therefore, in order to improve the efficiency of the bank's financial stability management, it is necessary to develop active operations and increase the bank's provision with its own funds and reserves, which will make it possible to improve the bank's financial condition.

   
 For citation:

Biryukov, A.N. (2022) Financial stability of a commercial bank in the terms in slowing consumer lending. Nauсnoe obozrenie: teoria i praktika [Scientific Review: Theory and Practice], vol. 12, iss. 6 (94) (in Russian)

 

К содержанию»